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隨著老人化社會來臨，如何趁年輕備妥退休金，成為社會當紅議題。各式各樣主打退休市場的金融商品紅不讓，其中年金保險近年來更是超夯，是不少民眾退休金規劃中的理財項目之一。
所謂的年金保險，是指在保險契約有效期間內，壽險公司依約定按期給付保險金，提供被保險人長期穩定的經濟來源，讓老年生活無後顧之憂。但隨著年金商品的多元化，目前坊間除了傳統的年金險之外，還有利變型年金、變額年金等，這些商品究竟有何不同？你知道手上握有的年金保單是屬於甚麼類型？
近年來，在各類型年金保險商品中，尤屬利變型年金最受消費者青睞，過去金融業者更常以「利率比定存高」為號召來吸引定存族。
利率變動型年金保險，是指在年金累積期間，保險公司依據要保人繳交的保險費，扣除附加費用後，再依宣告利率按月或按年計算年金保單價值準備金，等到年金累積期屆滿後，保險公司再依累積後的年金保單價值準備金金額，作為計算保戶未來可領取的年金金額基礎，保戶得於年金給付期間依契約約定申領年金，以作為退休生活的收入來源。
也因此，宣告利率高低攸關保單價值準備金的多寡，通常宣告利率大都會比銀行定存利率稍高，但年金保險畢竟是保險，民眾投保或保險費繳交時可能需負擔附加費用，且若在年金累積期間提前解約，保險公司也可能會收取解約費用。換句話說，保戶可能因提前解約，而導致無法拿回當初所繳的保險費總額。
至於變額年金保險，則屬投資型保險的一種，投資帳戶的盈虧由保戶自負，因此保戶投保前最好衡量自己對投資風險的承擔能力，尤其若是作為退休規劃之用，建議仍以保本為主要考量，三思後行。
