前第一家庭及多名金融界高層涉及的二次金改弊案，最高檢察署特別偵查組今(25)日提出上訴。檢方針對前總統陳水扁、吳淑珍夫婦在內的20名被告，以一審判決有明顯違法為由，聲明上訴。
遭檢方聲明上訴的金融界人士，包含被控洗錢罪的國泰金副董事長蔡鎮宇、元大馬家，集團總裁馬志玲、前元大金總經理馬維建、元大證券前董事杜麗萍，以及前兆豐金董事長鄭深池、前開發金總經理辜仲瑩、財務長邱德馨。另外國泰金董事李明賢則被控涉犯湮滅證據罪，檢方一併上訴。
本(11)月初本案一審宣判，台北地院審判長周占春認為檢方指控陳水扁等人涉犯的「職務上行為收受賄賂罪」，必須要是憲法明文的「總統法定職權」的職務上行為。由於金控合併並非憲法明文總統法定職權，因此陳水扁收受企業獻金6億1000萬元，乃屬企業捐獻，故貪污無罪。而協助洗錢的金融界人士，則因為主觀上不知道所匯款項為扁家貪污不法所得，客觀上這些錢也不是貪污所得，所以全都獲判無罪。
但特偵組上訴則針對「職務上行為」論述，特偵組援引最高法院見解，指出「所謂職務上行為，係指公務員在其職務範圍內所應為或所得為之行為而言，只要該行為與其職務上具有關連性，實質上為該職務影響力所及者，即屬相當」。也就是總統實際上對金控合併具有「實質影響力」，總統因此收錢，就構成貪污行為。
依此見解，特偵組認為這已經構成金融界高層洗錢罪中，隱匿「貪污」犯罪不法所得的客觀要件。至於洗錢者主觀上是否要「明確」知道自己正在洗錢，特偵組引用最高法院判決、法律學者意見，認為雖然洗錢者不見得要確實知道自己的洗錢行為，只要洗錢者「意識」到自己的行為，已經構成隱匿犯罪所得，或是影響、妨害檢警偵辦行為，就已經構成洗錢的主觀要件。
至於前元大金營運長馬維辰，因未受土銀委託，而擔任復華金的股權代表，遭檢方指控涉犯背信罪，一審也獲判無罪。特偵組指出，檢方認為一審判決並無違誤，故不對馬維辰上訴，馬維辰無罪確定。
